继续努力，实现全年指标任务

继续努力，实现全年指标任务

1991年第三季度生产经营活动分析

柳州机械厂计划统计科    高景富

三季度，我厂全民企业完成工业总产值1558.35万元，产品销售收入1574.74万元，利税总额103.79万元，其中销售税金85.98万元，实现利润17.81万元。以上三大指标分别完成季度计划的79.92%、98.41%和45.13。与去年同期相比，工业总产值增长9.84%，销售收入增长60.13%，利税总额增长26.74%。但是与二季度相比，却呈下降趋势，工业总产值下降13.98%，销售收入下降11.19%，利税总额下降38.92%。

本季三大指标未完成计划，且不如二季，主要原因是：根据变化了的市场情况，调整了产品产量结构，从而使全民、集体两大块产值比重发生了变化，适当增加了集体企业的比重，减轻了全民企业的压力，使之能腾出手来在产品质量、产品开发、内部管理方面进行整顿提高。如按整体效益看，（包括全民、集体两部分）本季共完成工业总产值2393.37万元,销售收入2035.56万元，利税总额115.61万元，分别完成季度计划的91.70%、118%和47%，大体来说，还是不错的。

进入三季度以来，由于受经济效益的影响，职工情绪有所波动，七月份的生产有所掉队。厂党委和工厂领导针对这一情况及时采取了措施，连续召开了各车间、科室的主任、科长、支部书记会议；全体中层干部会议；职工代表大会，坦率地把工厂当前的经济状况、存在的问题、所采取的措施，向职工交了底，激发全体职工的“危机感和紧迫感”，号召全体职工群策群力，共渡难关，重振雄风。

采取的措施有：

1、进行产品结构调整，大打配件之战；大打微轿之战，保证产值任务完成，争取有好的效益。

2、进一步加强产品质量的整顿和管理，切实消除影响产品质量的隐患，提高产品竞争能力和配套能力，促进效益的提高。

3、抓紧对财务、资金的管理，降低各种费用、消耗，提高资金使用效果，把“双增双节”工作再提高一个层次，从管理中挖掘效益。

全体职工响应党委的号召，各职能单位认真实施各项措施，取得了一定的效果，为扭转困难局面奠定了基础。通过下列表式可反映三季度的一些基本情况。

一、配件、微轿产量对比

产品名称

单位

本季产量

上季产量

增长%

去年同季

配  件

万元

175.63

151.69

15.78

160.83

微  轿

辆

98

62

58.06

36

二、产品质量情况对比

指    标

单位

本  季

上  季

对比%

主要件项抽查合格率

                  051A油锯  

%

96.70

96.58

0.12

                  276Q发动机

%

89.88

87.90

2.20

成品一次性装配合格率

051A油锯  

%

92.74

93.67

-0.93

276Q发动机

%

91.29

91.95

0.66

成品抽查合格率

051A油锯  

%

100

100

276Q发动机

%

100

100

主要产品质量稳定提高率

%

100

100

铸铁件综合废品率

%

18.03

19.03

-1.00

锻件废品率

%

0.12

0.17

-0.05

机加工件废品率

%

0.33

0.28

0.05

三、消耗情况对比

指          标

单位

本季

上季

对比%

万元总产值物耗

元

5864

6066

-3.33

万元总产值能耗

吨

0.82

0.84

-2.38

万元总产值企业管理费

元

2496

2535

-1.54

万元总产值车间经费

元

1054

1044

0.96

废品损失额

万元

35.48

49.48

-28.29

四、资金情况对比

指          标

单位

本季

上季

对比%

定额流动资期末占用

万元

4493.30

4668.02

-3.74

              其中：储备资金

万元

1533.78

1652.09

-7.21

                    生产资金

万元

1530.93

1569.88

-2.48

                    成品资金

万元

1421.77

1438.05

-1.13

百元定额流动资金提供的利润

元

2.63

3.34

-21.26

定额流动资金周转天数

天

254

248

缓6天

产品库存资金占上年销售总额比率

%

22.32

22.30

0.02

五、成本情况对比

指          标

单位

本季

上季

对比%

万元产值成本

元

7455

8129

-8.29

万元产值可比产品成本

元

6980

7145

-2.31

其中：051A油锯单台成本

元

819.92

821.31

-0.17

          276Q汽油机单台成本

元

4037

4049.66

-0.31

由以上表格所示,三季度所采取的各项措施已初步产生效果,但是变动幅度不大,经济效益不十分明显,主要原因在于:

一、企业外部条件分析

1、几个主导产品市场销售情况有升有降。051A油锯受锉，276Q汽油机平平，微轿看好。但因资金的影响，致使一些材料、配件的供应难以如愿，影响生产进度，出现276Q汽油机不能如期进库，微轿出现客户候销的局面。

2、新开发的276QA、376QB汽油机等产品库存资金达466万元，老产品051A油锯库存3128台，（包括动力机）超出正常储备，致使库存资金占上年销售总额的比率达22.32%，略高于二季度水平，也大大超过机电部12%的指标要求。另外，“发出商品”高达1630.28万元，应收及预付货款576.05万元。“三金”指标难压，严重影响资金周转，影响资金使用效果。

3、主要产品276Q汽油机与柳机的价格争执由物价局确定为4616元/台，对上半年按4886元/台结算的差价部分的调整，影响到三季度的销售收入和利税总额，因此难以反映出三季度的真实经济效益。

二、从企业内部条件分析：

由于铸造气冲流水线和辊锻流水线的安装调试未能如期完成，影响了产品零件毛坯的供应，生产进度受一定的影响，使三季度的配件生产虽较二季度有所增长，但仍不尽如意。

从产品质量、物耗、成本、资金情况看，虽然效果不明显，但在向好的趋势发展。“双增双节”活动在三季度取得较好的成绩，通过处理废旧、积压物资，回收资金45.67万元，等于前两个季度的总和。但是从经济效益的总体看，要在短暂的时间内彻底改变困境，是较为困难的，还要付之极大的努力。

全民企业四季度按原分季计划安排为工业总产值1076万元；销售收入1970万元；利税总额320万元，但按全年承包计划指标计算，四季度尚需完成工业总产值1375.57万元；销售收入1006.63万元；利税总额400.80万元，仍然是一个艰巨的任务。在外部环境尚未改观的条件下，要想完成如此艰巨的任务是不能掉以轻心的。

我厂四季度工作的指导方针是：“以效益为中心，以质量为核心，抓市场为导向，抓生产为关键，抓管理为基础，抓开发为战略”。从三季度的各项指标数值看，经济效果不甚明显，但潜力极大。通过实践取胜的信心较足，只要按照四季度工作方针去做，再在三季度基础上予以具体充实完善，通过思想政治工作把全厂职工的士气一鼓再鼓，就能克服一切困难完成任务，保证全年承包指标任务的实现。

                                  1991.10.21