神马文学网担保调查须关注的关键点
来源：百度文库 编辑：神马文学网 时间：2024/07/05 16:03:24
2009-05-07
银行将中小企业贷款风险转嫁给担保公司，担保公司就凭借自身风险管理的能力来化解由此产生的风险。
由此担保公司直接面对中小企业的风险，在实际担保业务操作过程中，个人认为须重点关注以下关键点：
1、企业和企业主信用记录
为防备道德风险须关注企业法定代表人和实际控制人的信用记录。验证途径：
人民银行的个人征信记录；
人民银行的企业贷款卡信息；
工商局的注册信息；
法院网站的相关信息；
税收缴纳信息；
该企业上下游、相关人士的反馈；
2、企业的固定资产投入情况
验证途径：
查看固定资产明细表、购建合同、相应银行支出流水，查核大型固定资产投入工程款、设备款或土地、房产等购买价款是否已按合同约定支付：
企业的主要固定资产的购建是否合法合规，是否取得有权审批部门审发的有关证件：
提供的个人资产、反担保资产状况、权属核查。
3、企业的管理状况
企业从事行业的年限；
企业的管理人员稳定性；
企业的经营模式、盈利模式；
企业在行业中地位及优劣；
企业所属员工人数及工资福利发放情况；
4、企业的物流情况
现场查看：
实地查看仓库，查看存货中原料标签上的进库日期（无具体日期的目测其成新度）；
企业年购进货物总量及金额的推断：核对该月的购货发票总额，是否和进库单总额基本相符：
大额购货合同的单笔抽查：
从应付账款和存货等明细账上随机挑选一宗或几宗（视金额而定）大额或重要的购货活动，从合同、进货单、卖方发票、相应银行支付流水，一路核查，该业务是否真实；
5、企业的现金流情况
现场查看：
了解产品生产或贸易的周期，以及生产线的产能，大致推算该产能是否能支持账上反映的销售额：
企业年销售总量及金额的推断：
最近三个月的银行流水，剔除各项往来款项后，每月现金流入是否和企业当年月平均销售额相符：
抽查核对相应月数的销售发票，是否和出库单总额基本相符；
6、该企业的多元化投资及关联企业和关联往来情况
多元化投资方向，资金来源，投资收益；
该企业的关联企业的股权结构，主营业务，主营收入情况等；
7、资金需求
资金用途及需求量的合理性；
贷款期限的合理性；
8、还款来源可靠性
通过企业的现金流情况判断该企业按期还款的可靠性；
对企业的还款来源进行测算和评估，来确定企业能够按期还款；
9、风险分析及方案设计
对企业的风险因素进行分析，所面对的困难；
如何对企业所面对的风险进行补偿，提高操作性包括反担保措施和过程控制方案；
10、责任归集
项目人员需对上报信息及数据的真实性负责，同时表明与该项目是否有关联关系。
银行将中小企业贷款风险转嫁给担保公司，担保公司就凭借自身风险管理的能力来化解由此产生的风险。
由此担保公司直接面对中小企业的风险，在实际担保业务操作过程中，个人认为须重点关注以下关键点：
1、企业和企业主信用记录
为防备道德风险须关注企业法定代表人和实际控制人的信用记录。验证途径：
人民银行的个人征信记录；
人民银行的企业贷款卡信息；
工商局的注册信息；
法院网站的相关信息；
税收缴纳信息；
该企业上下游、相关人士的反馈；
2、企业的固定资产投入情况
验证途径：
查看固定资产明细表、购建合同、相应银行支出流水，查核大型固定资产投入工程款、设备款或土地、房产等购买价款是否已按合同约定支付：
企业的主要固定资产的购建是否合法合规，是否取得有权审批部门审发的有关证件：
提供的个人资产、反担保资产状况、权属核查。
3、企业的管理状况
企业从事行业的年限；
企业的管理人员稳定性；
企业的经营模式、盈利模式；
企业在行业中地位及优劣；
企业所属员工人数及工资福利发放情况；
4、企业的物流情况
现场查看：
实地查看仓库，查看存货中原料标签上的进库日期（无具体日期的目测其成新度）；
企业年购进货物总量及金额的推断：核对该月的购货发票总额，是否和进库单总额基本相符：
大额购货合同的单笔抽查：
从应付账款和存货等明细账上随机挑选一宗或几宗（视金额而定）大额或重要的购货活动，从合同、进货单、卖方发票、相应银行支付流水，一路核查，该业务是否真实；
5、企业的现金流情况
现场查看：
了解产品生产或贸易的周期，以及生产线的产能，大致推算该产能是否能支持账上反映的销售额：
企业年销售总量及金额的推断：
最近三个月的银行流水，剔除各项往来款项后，每月现金流入是否和企业当年月平均销售额相符：
抽查核对相应月数的销售发票，是否和出库单总额基本相符；
6、该企业的多元化投资及关联企业和关联往来情况
多元化投资方向，资金来源，投资收益；
该企业的关联企业的股权结构，主营业务，主营收入情况等；
7、资金需求
资金用途及需求量的合理性；
贷款期限的合理性；
8、还款来源可靠性
通过企业的现金流情况判断该企业按期还款的可靠性；
对企业的还款来源进行测算和评估，来确定企业能够按期还款；
9、风险分析及方案设计
对企业的风险因素进行分析，所面对的困难；
如何对企业所面对的风险进行补偿，提高操作性包括反担保措施和过程控制方案；
10、责任归集
项目人员需对上报信息及数据的真实性负责，同时表明与该项目是否有关联关系。