应收账款常用账表
来源:百度文库 编辑:神马文学网 时间:2024/05/15 01:25:58
(一)应收账款登记表
年度
日期 科目 厂商
名称 摘要 金额 冲转日期 采购单
号 码 进库单
号 码 备注
月 日 月 日
(二)应收账款明细表
编制单位: 年 月 日 单位:元 (旬表)
项 目 户 数 金 额 占全部应收款(%) 备 注
××元以上
1.A公司
2.B公司
……
______元以上
1.A公司
2.B公司
……
______元以下
1.A公司
2.B公司
……
合 计
(三)应收账款日报表
年 月 日
应收账款 应收票据
销货日期 客户 订单号 金额 收单日期 客户名称 银行名称 金额
合 计 合 计
(四)应收账款月报表
年 月 日 单位:元
序 号 客户名称 月初余额 本月增加 本月减少 月末余额 账款类别
1
2
3
……
合 计
(五)应收账款分析表
月份 销售额 累计销售额 未收
账款 应收
票据 累计
票据 未贴现金额 兑现
金额 累计
金额 退票
金额 坏账
金额
一月
二月
……
十二月
分析
对策
(六)应收账款变动表
年 月 日
客户
名称 上期余额(A) 本期增加 本期减少 本期余额(A+B-C) 备注
销货额 销货税额 合计(B) 收款 折让 退货 合计(C)
核准: 主管: 制表:
(七)问题账款报告书
基本资料栏 客户名称
公司地址 电 话
工厂地址 电 话
负责人 联系人
开始往来时间 交易项目
平均每月交易额 授信额度
问题账金额
问题账形成原因
处理意见
附件明细
核准: 复核: 制表:
(八)应收账款控制表
年 月 日
客户名称 上月应收账款 本月出资 本月减项 本月底应收账款
回款 退款 折让 合计
合 计
总经理: 主管: 制表:
(九)应收账款账龄分析表
年 月 日 单位:元
账 龄 A公司 B公司 C公司 合 计
折扣期内 金额 比重(%) 金额 比重(%) 金额 比重(%) 金额 比重(%)
过折扣期但
未到期
过期
1~30天
过期
31~60天
过期
61~90天
过期
91~180天
过期
181天以上
合 计
年度
日期 科目 厂商
名称 摘要 金额 冲转日期 采购单
号 码 进库单
号 码 备注
月 日 月 日
(二)应收账款明细表
编制单位: 年 月 日 单位:元 (旬表)
项 目 户 数 金 额 占全部应收款(%) 备 注
××元以上
1.A公司
2.B公司
……
______元以上
1.A公司
2.B公司
……
______元以下
1.A公司
2.B公司
……
合 计
(三)应收账款日报表
年 月 日
应收账款 应收票据
销货日期 客户 订单号 金额 收单日期 客户名称 银行名称 金额
合 计 合 计
(四)应收账款月报表
年 月 日 单位:元
序 号 客户名称 月初余额 本月增加 本月减少 月末余额 账款类别
1
2
3
……
合 计
(五)应收账款分析表
月份 销售额 累计销售额 未收
账款 应收
票据 累计
票据 未贴现金额 兑现
金额 累计
金额 退票
金额 坏账
金额
一月
二月
……
十二月
分析
对策
(六)应收账款变动表
年 月 日
客户
名称 上期余额(A) 本期增加 本期减少 本期余额(A+B-C) 备注
销货额 销货税额 合计(B) 收款 折让 退货 合计(C)
核准: 主管: 制表:
(七)问题账款报告书
基本资料栏 客户名称
公司地址 电 话
工厂地址 电 话
负责人 联系人
开始往来时间 交易项目
平均每月交易额 授信额度
问题账金额
问题账形成原因
处理意见
附件明细
核准: 复核: 制表:
(八)应收账款控制表
年 月 日
客户名称 上月应收账款 本月出资 本月减项 本月底应收账款
回款 退款 折让 合计
合 计
总经理: 主管: 制表:
(九)应收账款账龄分析表
年 月 日 单位:元
账 龄 A公司 B公司 C公司 合 计
折扣期内 金额 比重(%) 金额 比重(%) 金额 比重(%) 金额 比重(%)
过折扣期但
未到期
过期
1~30天
过期
31~60天
过期
61~90天
过期
91~180天
过期
181天以上
合 计
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