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来源：百度文库 编辑：神马文学网 时间：2024/06/03 04:25:40
尊敬的投资者：
为使各交易系统更明确地显示客户账户的成本价格等信息，我公司已于
升级完成后，各交易系统将显示如下信息，包括持仓成本价、买入均价、持仓盈亏和盈亏比例。图1为金太阳网上交易专业版客户资金股份图例：
图1
下文将对成本价及盈亏等定义做出解释，并通过举例计算不同场景下的成本价及持仓盈亏的变化。
一、指标释义及算法。
（一）持仓成本价
释义：持仓成本价是指某一证券持有期内的成本价格。其包含了持有期内每次交易的盈亏。
算法：持仓成本价＝（持有期内买入所用资金总和－持有期内卖出所得资金总和）÷（股份可用数）
（二）买入均价
释义：买入均价是指某一证券持有期内所有买入的平均价格。其体现的是持有期内买入所用资金总和。
算法：买入均价＝（持有期内买入所用资金总和）÷（持有期内买入数量总和）
（三）持仓盈亏
释义：持仓盈亏是指在持仓成本价基础上计算持仓品种的盈亏情况。
算法：持仓盈亏＝（当前价－持仓成本价）×（股份可用数）
特例：某只证券的股份全部卖出时
持仓盈亏＝（持有期内卖出所得资金总和－持有期内买入所用资金总和）
（四）盈亏比例
释义：盈亏比例是指根据持仓盈亏和最新市值的关系进行计算。
算法：盈亏比例＝持仓盈亏÷（最新市值－持仓盈亏）×100%
【注意事项】
1、以上释义及算法均是指同一品种的证券在一个持续持有期间的统计。如果某证券品种在某日清仓后，到再度持有该品种有一天以上（不包括一天）的时间间隔，则持仓成本价、买入均价、持仓盈亏、盈亏比例将重新计算。
2、对于从其他券商转托管入或指定交易的证券，持仓成本价和买入均价都默认显示为0。
3、若当日卖完某只证券后于当日再次买进该只证券，其持仓成本价计算将包含该只证券今日卖出后的盈亏部分，其买入均价将重新计算。
4、若前一交易日卖完某只证券后于当日再次买入该只证券，以当日成交为起点重新计算，不再考虑前一日的盈亏部分。
5、算法中‘股份可用数’的定义：对于股票、ETF、LOF等类证券，其等于可卖数量+今买数量+冻结数量；对于权证等类证券，其等于可卖数量+冻结数量。
【常见问题】
1、股票分现金红利, 系统如何计算，能否正确处理？
答：能正确处理，现金分红后成本降低，持仓成本价和买入均价就相应降低。
2、若股票有分红股，能否正确处理？
答：能处理。送股后股份增多，持仓成本价和买入均价就按比例降低。
3、持仓成本价与买入均价有何不同？
答：在证券持有期进行卖出操作时，其持仓成本价可能发生变化，而买入均价不会变化。
计算案例与系统图示请见附件
国信证券股份有限公司
2010-7-19